Об установлении Перечня офшорных зон для целей банковской и страховой деятельности, деятельности профессиональных участников рынка ценных бумаг и иных лицензируемых видов деятельности на рынке ценных бумаг, деятельности акционерных инвестиционных фондов и деятельности организаций, осуществляющих микрофинансовую деятельность

В соответствии с частью первой пункта 5 статьи 17 , абзацем шестым части первой пункта 9 статьи 17-1 и пунктом 5 статьи 34 Закона Республики Казахстан "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан", частью первой пункта 4 статьи 21 и подпунктом 5) пункта 1 статьи 26-1 Закона Республики Казахстан "О страховой деятельности", частью первой пункта 2 статьи 47 и подпунктом 5) пункта 1 статьи 72-2 Закона Республики Казахстан "О рынке ценных бумаг", пунктом 1 статьи 8 Закона Республики Казахстан "Об инвестиционных и венчурных фондах", подпунктом 2) пункта 6 статьи 14 Закона Республики Казахстан "О микрофинансовой деятельности" Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка ПОСТАНОВЛЯЕТ :

1 1. Установить следующий перечень офшорных зон для целей банковской и страховой деятельности, деятельности профессиональных участников рынка ценных бумаг и иных лицензируемых видов деятельности на рынке ценных бумаг, деятельности акционерных инвестиционных фондов и деятельности организаций, осуществляющих микрофинансовую деятельность:

1 1) Соединенные Штаты Америки (только в части территорий Американских Виргинских островов, штата Вайоминг, острова Гуам и Содружества Пуэрто-Рико);

2 2) Княжество Андорра;

3 3) Государство Антигуа и Барбуда;

4 4) Содружество Багамских островов;

5 5) Государство Барбадос;

6 6) Государство Белиз;

7 7) Государство Бруней Даруссалам;

8 8) Объединенная Республика Танзания;

9 9) Республика Вануату;

10 10) Республика Гватемала;

11 11) Государство Гренада;

12 12) Республика Джибути;

13 13) Содружество Доминики;

14 14) Доминиканская Республика;

15 15) Новая Зеландия (только в части территории островов Кука и Ниуэ);

16 16) Испания (только в части территории Канарских островов);

17 17) Федеральная Исламская Республика Коморские Острова;

18 18) Кооперативная Республика Гайана;

19 19) Республика Коста-Рика;

20 20) Китайская Народная Республика (только в части территорий специального административного района Аомынь (Макао);

21 21) Республика Либерия;

22 22) Ливанская Республика;

23 23) Исламская Республика Мавритания;

24 24) Малайзия (только в части территории анклава Лабуан);

25 25) Мальдивская Республика;

26 26) Республика Мальта;

27 27) Марианские острова;

28 28) Республика Маршалловы острова;

29 29) Королевство Марокко (только в части территории города Танжер);

30 30) Союз Мьянма;

31 31) Республика Науру;

32 32) Федеративная Республика Нигерия;

33 33) Нидерланды (только в части территории острова Аруба и зависимых территорий Антильских островов);

34 34) Республика Палау;

35 35) Республика Панама;

36 36) Португалия (только в части территории островов Мадейра);

37 37) Независимое Государство Самоа;

38 38) Республика Сейшельские острова;

39 39) Государство Сент-Винсент и Гренадины;

40 40) Федерация Сент-Китс и Невис;

41 41) Государство Сент-Люсия;

42 42) Республика Суринам;

43 43) Королевство Тонга;

44 44) Республика Тринидад и Тобаго;

45 45) Соединенное Королевство Великобритании и Северной Ирландии (только в части следующих территорий):
Острова Ангилья;
Бермудские острова;
Британские Виргинские острова;
Гибралтар;
Каймановы острова;
Остров Монтсеррат;
Нормандские острова (острова Сарк, Олдерни);
Остров Южная Георгия;
Южные Сандвичевы острова;
Острова Теркс и Кайкос;
Остров Чагос;

46 46) Суверенная Демократическая Республика Фиджи;

47 47) Республика Филиппины;

48 48) Французская Республика (только в части следующих территорий):
Острова Кергелен;
Французская Гвиана;
Французская Полинезия;

49 49) Республика Черногория;

50 50) Демократическая Республика Шри-Ланка;

51 51) Ямайка.

2 2. Для целей настоящего постановления под офшорными зонами понимаются государства и территории, определенные в пункте 1 настоящего постановления, предоставляющие льготный налоговый режим и (или) не предусматривающие раскрытие и предоставление информации при проведении финансовых операций.

3 3. Признать утратившими силу:

1 1) постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 2 октября 2008 года № 145 "Об утверждении Перечня оффшорных зон для целей банковской и страховой деятельности, деятельности профессиональных участников рынка ценных бумаг и иных лицензируемых видов деятельности на рынке ценных бумаг, деятельности накопительных пенсионных фондов и акционерных инвестиционных фондов" (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 5371);

2 2) постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 марта 2009 года № 65 "О внесении дополнения в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 2 октября 2008 года № 145 "Об утверждении Перечня оффшорных зон для целей банковской и страховой деятельности, деятельности профессиональных участников рынка ценных бумаг и иных лицензируемых видов деятельности на рынке ценных бумаг, деятельности накопительных пенсионных фондов и акционерных инвестиционных фондов" (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 5658, опубликовано 29 мая 2009 года в газете "Юридическая газета" № 80 (1677).

4 4. Департаменту методологии и регулирования финансовых организаций в установленном законодательством Республики Казахстан порядке обеспечить:

1 1) совместно с Юридическим департаментом государственную регистрацию настоящего постановления в Министерстве юстиции Республики Казахстан;

2 2) размещение настоящего постановления на официальном интернет-ресурсе Агентства Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка после его официального опубликования;

3 3) в течение десяти рабочих дней после государственной регистрации настоящего постановления представление в Юридический департамент сведений об исполнении мероприятий, предусмотренных подпунктом 2) настоящего пункта и пунктом 5 настоящего постановления.

5 5. Управлению международных отношений и внешних коммуникаций обеспечить в течение десяти календарных дней после государственной регистрации настоящего постановления направление его копии на официальное опубликование в периодические печатные издания.

6 6. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на курирующего заместителя Председателя Агентства Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка.

7 7. Настоящее постановление вводится в действие со дня его первого официального опубликования.

| Председатель Агентства Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка | М. Абылкасымова |
|---|---|